在当今的经济社会，经济犯罪已经成为公司、企业的头疼问题，一些企业（特别是小企业）经多年惨淡经营，初见效益，却因一次疏忽被骗而陷入困境，甚至面临破产和倒闭，职工下岗，有的甚至是连累一大片，且经济犯罪案件一旦发生也比较难侦破。一个个惨痛的教训提醒了我们，如何防范经济犯罪已经是一个不容忽视的问题。
日前，记者在采访中了解到了南海市公安局经侦大队为进一步提高该区民营企业的防诈骗、防侵占能力，多次开办了民营企业防范经济犯罪学习班。在学习班上，经侦大队就诈骗、侵占等经济犯罪的手段、特点作了通报和分析，并就如何防范经济犯罪作了详细的讲解，特别针对如何堵塞企业在管理、用人上的漏洞等突出问题与企业业主进行了交流。学习班受到了与会者的一致好评，大家认为，通过学习，对犯罪分子的作案手段有了更深的了解，大大提高了防范意识和防范能力，能有效地避免经济损失。经侦大队这一创新做法，得到了社会各界特别是民营企业业主的高度赞扬。
诈骗种类及其特点
为了让民营企业和广大人民群众提高防骗意识和技能，避免蒙受不必要的损失。记者日前采访了民营企业防范经济犯罪学习班主讲老师、佛山市南海区公安局经济犯罪侦查大队教导员吴健华。据吴健华介绍最常见的经济犯罪手段有２类１９种：
一、外部诈骗犯罪１４种：空头支票诈骗、“金蝉脱壳”诈骗、“偷龙转凤”诈骗、以传真电汇单骗钱、合同诈骗、利用运输车辆藏暗格进行诈骗、以代销为名进行诈骗、信用证诈骗、以合作为名进行诈骗、发包工程诈骗、运输诈骗、“装弹弓”诈骗（合同陷阱之一）、贪便宜反遭损失（合同陷阱之二）、“做媒”诈骗。
二、内部经济犯罪：职务侵占、挪用资金、侵犯商业秘密、内外勾结、假冒商标（产品）。
诈骗案件的共同特点主要有：诈骗方经营时间不长（一般不会超过半年），工商登记的法人（负责人或投资人）通常不是真正的经营者，所购进的原材料与其产品、产量不对应（即其生产不需要这么多的原材料或根本不需要这些原材料）。有些原材料根本不是用于生产，而是运到工厂后就马上转车运走，当你要求验票、验证、核对单据或完善有关手续时，他会说你麻烦、不信他、下次不想做等等。还有以高额利润引诱、利用当事人对产品不熟悉进行作案，利用星期五下午或临近下班时间进行作案（尤其是空头支票案）。
诈骗犯罪的防范
一、认清交易对象。这是最重要的一步，在和对方交易前或洽谈过程中，应该通过法律顾问、律师或自己的朋友、行家，摸清对方的经营信誉口碑如何、主体资格、注册资金、经营状况、履约能力等等，还要弄清楚对方的家庭住址、家庭成员等情况。初期交易尽量不要以支票结算。
二、便宜莫贪。世界上没有免费午餐，也就是我们日常所说的“没那么大只青蛙在街上跳”，对于一些没有科技含量但利润又特别高的交易就要特别小心，千万别急功近利。
三、加强对货物的跟踪。在进行交易的过程中，我们一定要看好自己的财物，在货款（货物）没到手之前，货物（货款）一定要在自己的控制之下。就刚才所说的“金蝉脱壳”中，如果当事人留一个人在车上，什么事都没有了。还有就是偷换汇票的案例，如果当事人在验票时稍微留神，都不会被骗。有些当事人比较聪明，他送货到对方门市时，留下一个员工在附近观察对方的情况，结果发现对方下午就关门了，并贴出转租告示，这不用说一定是骗人的。南海一个公司与高州一公司签定合同，南海公司送货给对方，并约定分期交货，货到付款。当南海公司将货送到当地后，要求对方出示付款凭证或依据时，对方无法出示但又要求南海马上卸货。南海公司很慎重，与自己的法律顾问一起送货，律师马上到当地工商局调查，发现该公司注册资金只有五万元，开业不到一个月，租用私人房屋，且负责人是一个外地人（是办暂住证领的工商执照），再查看其公司，除了一块招牌外什么也没有，另外还发现其注册人的姓名与签合同的姓名有差异，于是马上停止交易。最后经工商部门核实，暂住证是假的。
四、预付货款、落订金要谨慎。在《合同法》中是没有预付款的法律规定的，然而，在经济交往中，当事人又往往喜欢约定预付款，因此，预付款是很容易被人骗走或出现纠纷的。所以，预付款、落订金一定要谨慎。
五、资金出入和签字盖章要把好关。在收到支票或对方签收货物的时候，要看清楚支票及签收单的盖章、字体是否清晰工整，因为稍有差错、不清晰，银行就会退票、对方就会不认帐。
六、白纸黑字要清楚。凡事都要以书面形式“白纸黑字”写得清清楚楚，变更合同一定要用书面形式。
七、财物签收要规范。财物的签收是一个重要的手续，它是证明对方已取得你的货（钱）的重要依据。因此，财物签收一定要规范，特别是对方经常更换人员签收货物的交易。我们认为要做到几点：１．盖章签名两不缺；２．签合同者签收最妥当；３．第三者签收要有委托书。
八、签合同要仔细慎重。签合同时由经验比较丰富的人员操作，或有律师参与。
九、不熟不做。在生意交往过程中，自己不熟识的产品或技术、生产设备，必须弄清楚其市场价格、技术含量、性能、实际应用情况等才能进行交易，否则尽量不做（如：合伙诈骗、“做媒”诈骗就是利用当事人对产品、技术不熟识进行作案）。
十、尽量避免现金进行交易。
内部经济犯罪的防范
一、人员的任用要讲究。有赌博、吸毒行为的人绝对不能从事接触到钱的工作，因为他（她）输掉钱时会想尽办法去拿你的钱，可以说你有再完善的制度也约束不了他（她），他（她）拿了钱就跑，要追捕他（她）有时真是大海捞针。除了赌博的人外，侵占、贪污的７０％是外地人，特别是原来生活在比较贫穷的地方的人。
二、各项制度要健全，尤其是财务制度。财务人员、仓管人员职责要分明（不能既当仓管出货又当出纳收钱），且各项职责之间要互相制约，要做到日清月结，每月一定要盘点一次现金库存和仓库库存，不能仅仅查帐。
三、提高管理层及员工的业务水平，要熟识各种结算方式的操作，更要熟识财务制度。
四、有关的技术、配方、客户资料等要妥善保管，并建立完善的保密制度。可以分类保密或分级保密，即不同的技术范畴如果可以分开的应分开，互不接触，这样做即使一部分技术流失也不会造成重大损失。要和员工签定保密协议，有条件的可以建立保密室，要有查阅秘密资料的登记制度，确保技术、资料不会流失。
（杨英杰 张沛忠 李纪军）
